На заседании профильной комиссии по экономической политике и бюджету Собрания депутатов Ненецкого автономного округа был рассмотрен отчет департамента экономики и финансов НАО об исполнении бюджета региона.
Доходы больше, расходы меньше
В своем докладе заместитель руководителя департамента Елена Корельская сообщила, что с учетом законодательно внесенных в июле изменений уточненные параметры окружного бюджета по состоянию на 1 октября 2015 года составили: по доходам – 15 592 304,7 тыс. рублей, по расходам – 19 292 397,3 тыс. рублей. Дефицит бюджета – 3 700 092,6 тыс. рублей, или 25% от объема доходов окружного бюджета.
За девять месяцев окружной бюджет исполнен по доходам на 12 119 500 тыс. рублей, или 102,6% к плану. При этом налоговые доходы составили 55,8%, неналоговые – 36,8%, безвозмездные поступления – 7,4%. Основная доля в неналоговых доходах – это доходы в виде доли прибыли по проекту «Харьягинское месторождение» – 90,7%. За отчетный период исполнение по данному виду доходов составило 4 331 272,4 тыс. рублей или 101,2% к годовым плановым назначениям.
В общем объеме доходов окружного бюджета основную долю налоговых поступлений за девять месяцев 2015 года составили налог на имущество организаций в сумме 2 994 799,3 тыс. рублей и налог на прибыль организаций в сумме 2 645 062,2 тыс. рублей.
Основную долю неналоговых поступлений составили доходы в виде доли прибыльной продукции государства при выполнении соглашения о разделе продукции по проекту «Харьягинское месторождение» в сумме 4 330 736,5 тыс. рублей. Безвозмездные поступления за девять месяцев 2015 года: 897 199,2 тыс. рублей, или на 20% больше суммы, предусмотренной в плане за девять месяцев 2015 года. Безвозмездные поступления из федерального бюджета составили 713 671,5 тыс. рублей.
Исполнение расходной части окружного бюджета за девять месяцев 2015 года составило 12 856 454,3 тыс. рублей, или 95,3%. Превышение расходов над доходами – 736 954,1 тыс. рублей. Остатки средств окружного бюджета на 1 октября 2015 года составили 2 195 697 тыс. рублей, из них за счет кредита кредитных организаций в размере 500 000 тыс. рублей, за счет средств на единых счетах бюджетов в размере 549 703,1 тыс. рублей. Государственный долг Ненецкого автономного округа по состоянию на 1 октяб-ря 2015 года составил 500 млн рублей.
Средства не освоены
В законе об окружном бюджете на 2015 год предусмотрены бюджетные ассигнования на реализацию 25 государственных программ, доля расходов в рамках государственных программ в расходной части окружного бюджета составляет 97,9% или 18 887 975,1 тыс. рублей. Фактическое исполнение государственных программ за отчетный период составило 12 620 064,3 тыс. рублей, или 66,6% к уточненным годовым бюджетным назначениям по государственным программам.
Из 25 утвержденных государственных программ расходы осуществлялись по 24 программам. Исполнение государственной программы «О дополнительных мероприятиях в сфере занятости населения, направленных на снижение напряженности на рынке труда Ненецкого автономного округа на 2015 год» не осуществлялось.
При этом в отчете отмечен низкий уровень исполнения годовых плановых назначений по следующим государственным программам:
– «Информационное общество Ненецкого автономного округа» – 55,2%;
– «Обеспечение гражданской защиты в Ненецком автономном округе» – 54,5%;
– «Развитие предпринимательской деятельности в Ненецком автономном округе» – 53,6%;
– «Охрана окружающей среды, воспроизводство и использование природных ресурсов» – 50,9%;
– «Энергоэффективность и развитие энергетики в Ненецком автономном округе» – 49,7%;
– «Обеспечение доступным и комфортным жильем и коммунальными услугами граждан, проживающих в Ненецком автономном округе» – 48,1%;
– «Оказание содействия добровольному переселению в Ненецкий автономный округ соотечественников, проживающих за рубежом, на 2013–2015 годы» – 38,9%;
– «Управление региональными финансами в Ненецком автономном округе» – 32,9%;
– «Развитие транспортной системы Ненецкого автономного округа» – 32,4%;
– «Улучшение условий и охраны труда в Ненецком автономном округе на 2015–2017 годы» – 5%.
Основными причинами неполного исполнения бюджета по расходам за девять месяцев 2015 года являются: внесение изменений в план-график закупок, перенос сроков проведения мероприятий, экономия по результатам проведения конкурсных процедур, длительность проведения конкурсных процедур, неукомплектованность штата, отставание подрядчиков от графика выполнения работ, заявительный характер социальных выплат, говорится в отчете департамента экономики и финансов НАО. Это свидетельствует о недостаточном уровне планирования и недостаточном контроле за исполнением мероприятий программ.
На заседании комиссии был представлен анализ исполнения окружного бюджета, проведенный Счетной палатой НАО. В нем говорится, что освоение бюджетных ассигнований за девять месяцев 2015 года в разрезе главных распорядителей бюджетных средств ниже среднего процента исполнения утвержденного общего объема расходов (66,4%) составили расходы: аппарата администрации НАО – 64,5%, комитета гражданской обороны НАО – 60,2%, избирательной комиссии НАО – 59,9%, департамента строительства, ЖКХ, энергетики и транспорта НАО – 47,4%, департамента финансов, экономики и имущества НАО – 44,8%.
Основными причинами неполного исполнения бюджета по расходам за январь–сентябрь 2015 года являются: внесение изменений в план-график закупок, перенос сроков проведения мероприятий, экономия по результатам проведения конкурсных процедур, длительность проведения конкурсных процедур, неукомплектованность штата, отставание подрядчиков от графиков выполнения работ, заявительный характер социальных выплат.
Миллиард в долг
Одним из важных пунктов доклада стал пункт о внешних заимствованиях региона. За девять месяцев текущего года окружной бюджет дважды обращался в кредитные организации для привлечения заемных средств.
Напомним, что к этому способу окружные власти вынуждены прибегнуть впервые за последние годы – долгое время бюджет НАО был профицитным, то есть доходы превосходили расходы. Однако в связи с экономическим кризисом и падением мировых цен на нефть ситуация изменилась.
«В сентябре был заключен контракт на привлечение заемных средств на сумму 500 млн рублей под 12,92% годовых сроком на 365 дней. Далее, в октябре, привлечено дополнительно еще 500 млн рублей под 11,84%», – отметила Елена Корельская.
Этот пункт отчета депутаты обсуждали, можно сказать, с пристрастием. Главный вопрос: насколько необходимо было брать кредит, если в бюджете оставались остатки на счетах?
Руководитель департамента финансов и экономики Татьяна Логвиненко пояснила: «Сложно было сориентироваться в данной ситуации, так как главные распорядители бюджетных средств давали стопроцентную гарантию освоения. Не обеспечить финансирование бюджетных учреждений мы не можем, но, к сожалению, освоение не произошло».
Подводя итоги заседания, председатель собрания депутатов НАО Анатолий Мяндин предложил внести в решение комиссии следующий пункт: «обратить внимание администрации округа, что при получении новых кредитов необходимо принимать взвешенное решение с учетом доходной и расходной части бюджета». Это предложение было принято единогласно.
